Выданные НН
Налоговая накладная, которую вы выписываете покупателю: документ, переносящий ваше налоговое обязательство по НДС в расчёты с бюджетом и затем уходящий на регистрацию в ЕРНН. В системе накладная не набирается руками — она создаётся из счёта, а на возврат или изменение цены выписывается расчёт корректировки.
Где искать: Модули → Расчеты с клиентами → Регистры → Выданные НН
Как накладная появляется
В карточке проведённого счёта в меню документа есть пункт «Создать НН»:
- из обычного счёта создаётся сама накладная: система переносит строки, суммы и ставки НДС, подставляет вид накладной из настройки НДС и сразу открывает готовый документ. Счёт должен быть утверждён — иначе появится сообщение «Подтвердите документ перед созданием счета-фактуры НДС»;
- из кредит-ноты (счёта типа «Кредитный») открывается новый, ещё не сохранённый расчёт корректировки к накладной сторнируемого счёта: строки со знаком минус и причиной 103. Если на тот счёт накладной нет, появится «Не найдена НН на данную счет-фактуру»;
- повторный вызов на том же счёте скажет «НН на все товары создано!» — дважды накладная не выписывается.
Если счёт полностью закрыт предоплатами, система тоже не создаст накладную: аванс уже имел собственную.
Разбор на примере
Две накладные января 2028: сама накладная №1 и корректировка №2 к ней.
Накладная №1 выписана из счёта №16 на ООО «Строитель»: три блока питания по 1500,00, всего 4500,00 без НДС, НДС 900,00, с НДС 5400,00.
Что стоит прочитать в шапке:
- Номер — внутренний номер в реестре; Оф. сер. номер — номер, под которым накладная уйдёт в налоговую (нумерация отдельная и сквозная);
- Вид НН — код из справочника видов; здесь ПНЕ, «налоговая накладная электронная». Подставляется из настройки НДС;
- Номер счета-фактуры — документ-основание, из которого накладная создана. Через него накладная и связана с продажей;
- Счет НДС — счёт налога из кода НДС первой строки (6412); сама проводка идёт по счетам кодов строк — см. «Проводки»;
- Причина невыдачи НН — заполняется, когда накладная покупателю не выдаётся (например, поставка неплательщику); коды — в справочнике причин;
- Ответственный и Подтвердил — кто составил и кто утвердил;
- Экспортированный — флажок ставит выгрузка для M.E.Doc после того, как файл сформирован: служба или пункт «Экспорт для Медок» карточки (см. «Выгрузка в M.E.Doc»);
- Отказ в регистрации — отметка, что ЕРНН накладную не принял.
Проведённая накладная заперта — и в окне, и для API и ИИ-агента. Менять можно только Отказ в регистрации и Экспортированный: это не содержание накладной, а её судьба после отправки, и об отказе узнают уже после проведения. Любое другое изменение, в том числе «Обнулить НН», система отклоняет сообщением «Проведённый документ править нельзя!»: сначала снимите ОК, внесите изменение и проведите накладную снова.
В строках — код товара или услуги, единица измерения, количество, цена, скидка и сумма с НДС. Единица измерения нужна не только для печати: без неё выгрузка XML для M.E.Doc не сформируется.
Расчёт корректировки
Корректировка — такая же накладная, но с включённой отметкой «Корректирующий», видом РКЕ и ссылкой на оригинал в поле «Номер ориг. НН». Строка стоит со знаком минус: −1 шт × 1500,00 = −1800,00 с НДС, и в ней указан номер строки оригинальной накладной, которая корректируется.
Каждая строка корректировки имеет причину из справочника причин корректировки — в примере 103, «возврат товара или авансовых платежей». Создание из кредит-ноты ставит её само; причину, указанную вручную, система ищет в справочнике, но пустую не запрещает — следите за ней сами.
⚠️ Система не проверяет, не «ушло ли количество в минус». Если выписать несколько корректировок на одну накладную, они просто просуммируются — контроль за тем, чтобы вернули не больше, чем продали, остаётся на бухгалтере. Увидеть результат помогает отчёт статуса налоговых накладных: он показывает, сколько осталось в накладной после всех корректировок.
Выгрузка в M.E.Doc
Одну накладную выгружает пункт меню документа «Экспорт для Медок» в её карточке, все за период — служба выгрузки. Пункт формирует один XML-файл в формате M.E.Doc (кодировка windows-1251) и ставит накладной отметку «Экспортированный» сразу, ещё до того, как браузер сохранит файл.
- В файл идёт сохранённая накладная. Новую или с несохранёнными изменениями сначала сохраните — иначе «Пожалуйста, сохраните документ!».
- Уже выгруженную накладную пункт повторно не выгружает: «Документ уже экспортирован!». Чтобы выгрузить ещё раз, снимите «Экспортированный».
- Обычная накладная без строк не выгружается: «В налоговой накладной … нет строк — выгружать нечего». Корректировка без строк (исправлены только реквизиты шапки) выгружается.
- Остальные требования те же, что в службе: реквизиты фирмы, единица измерения и ставка НДС в каждой строке, покупатель в «Контактах», ответственный в «Пользователях», заполненный «Оф. сер. номер». Без любого из них выгрузка отказывает и называет номер накладной — перечень отказов в статье службы.
Проводки
Утверждение накладной переносит НДС из «неподтверждённого» обязательства в расчёты с бюджетом:
| Дт | Кт | Сумма | Что это |
|---|---|---|---|
| 6432 | 6412 | 900,00 | налоговое обязательство подтверждено накладной |
Корректировка делает обратную запись на свою сумму (Дт 6412 — Кт 6432 на 300,00). Счета берутся из кода НДС каждой строки в настройке НДС — колонки «Нал.обяз. неподтвержд.» и «НДС» этого кода: у обычной накладной дебет — первый, кредит — второй, у корректировки, с её отрицательными суммами, наоборот; строки с разными кодами дают каждая свою пару. Поле «Счет НДС» документа в проводку не идёт. Если у кода с ненулевым налогом счёт не заполнен, накладная не проведётся и укажет строку.
Типичные ситуации
«Создать НН» отвечает «Подтвердите документ…». Счёт не утверждён — сначала поставьте ОК.
Накладная не создаётся: «Поле «Ставка НДС» — обязательное». В строке счёта не была указана ставка НДС: строка переносится в накладную, а накладная без кода НДС в строке не сохраняется. Для счёта из заказа, где ставки НДС нет ни в шапке, ни в одной строке, сообщение другое — «Не указана ставка НДС в заказе на продажу № …» с номером заказа. Проверьте колонку ставки в счёте.
Нужно выписать накладную на аванс. Её создаёт не счёт, а платёж-предоплата; в самой накладной номер аванса виден в поле «Предоп. №».
Покупатель вернул часть товара. Выписываете кредит-ноту на возвращённое количество, из неё — расчёт корректировки. Важно именно количество: корректировка сторнирует строку в том количестве, что стоит в кредит-ноте.
Накладную не принял ЕРНН. Поставьте отметку «Отказ в регистрации» — это можно сделать и в проведённой накладной, ОК снимать не нужно. Так документ останется в учёте с отметкой, что регистрации нет.
«Проведённый документ править нельзя!» Накладная проведена, а изменили что-то, кроме «Отказ в регистрации» и «Экспортированный». Снимите ОК (нужно право «Снимать ОК с документов»), поправьте и проведите снова.
Переменные печати
Значения, доступные в шаблонах печатных форм этого документа. Как записать переменную в шаблоне — см. Печатные формы.
Поля заголовка:
| Переменная | Что подставляется |
|---|---|
| VATInvoicesIssued_OK | ОК |
| VATInvoicesIssued_Number | Номер |
| VATInvoicesIssued_OfficialNumber | Оф. сер. номер |
| VATInvoicesIssued_CustomerAddress | Адрес клиента |
| VATInvoicesIssued_Customer | Клиент |
| VATInvoicesIssued_CustomerName | Имя клиента |
| VATInvoicesIssued_InvExp | В электронном виде |
| VATInvoicesIssued_Corrective | Корректирующий |
| VATInvoicesIssued_Date | Дата |
| VATInvoicesIssued_PayDate | Дата платежа |
| OBJ_No | Объекты (код) |
| OBJ_Comment | Объекты (название) |
| VATInvoicesIssued_OriginVATInvoice | Номер ориг. НН |
| VATInvoicesIssued_OrderNumber | Номер заказа |
| VATInvoicesIssued_InvoiceNumber | Номер счета-фактуры |
| VatType_No | Вид НН (код) |
| VatType_Desc | Вид НН (название) |
| VATInvoicesIssued_PrepNo | Предоп. № |
| VatFailRes_No | Причина невыдачи НН (код) |
| VatFailRes_Desc | Причина невыдачи НН (название) |
| VATInvoicesIssued_OKPerson | Ответственный |
| VATInvoicesIssued_OKBy | Подтвердил |
| Acc_No | Счет НДС (код) |
| Acc_Comment | Счет НДС (название) |
| VATInvoicesIssued_RefusalOfRegistration | Отказ в регистрации |
| VATInvoicesIssued_Expored | Экспортированный |
| VATInvoicesIssued_TotalWithoutVAT | Всего без НДС |
| VATInvoicesIssued_TotalVAT | Всего НДС |
| VATInvoicesIssued_TotalWithVAT | Всего с НДС |
Поля строк:
| Переменная | Что подставляется |
|---|---|
| MNo | Номер позиции строки |
| MCode | Код товара |
| MUnitCode | Е.И. |
| MQty | Количество |
| MDescription | Описание |
| MCNCode | Код ГС |
| MImported | Импортный |
| MPrice | Цена |
| MRebate | Скидка |
| MSumWithVAT | Сумма с НДС |
| MAmountVAT | Сумма НДС |
| MSerialNumber | Серийный № |
| MObjects | Объекты |
| MInvoiceNumber | № сч/ф |
| MInvoiceRowNumber | № строки сч.ф |
| MVATInvoiceRowNo | Номер ряда в НН |
| MAdjustmentReason | Код причины корр. |
| MVATRate | Ставка НДС |
| MAdjustmentGroupNumber | № группы корр. |
Записи, на которые документ ссылается полями формы (склад, клиент, валюта…), дают в шаблон и остальные свои переменные — код и название уже названы в таблицах выше, остальное описано в статье справочника: