Немонетарные счета

Список счетов, которые не переоцениваются по курсу при закрытии книг. Переоценка пересчитывает валютные остатки монетарных статей (деньги, задолженности) по курсу на дату закрытия; но основные средства, запасы или капитал, когда-то купленные за валюту, от изменения курса не дорожают — такие счета и перечисляют здесь, и переоценка их обходит.

Где искать: Модули → Финансы → Настройки → Немонетарные счета

Разбор на примере

В демо исключены типовые немонетарные статьи: 103 и 105 (основные средства), 152 (капитальные инвестиции), 281 (товары на складе), 401 (уставный капитал). Строка — счёт из плана счетов; флажки «Только дебет» / «Только кредит» позволяют исключить только одну сторону счёта, если переоцениваться не должна лишь дебетовая или лишь кредитовая часть остатка.

Откуда берётся эффект

Само настройка проводок не делает — её читает переоценка валют при закрытии книг: монетарные валютные остатки пересчитываются по курсу на дату закрытия (разница — на счета из наборов курсовых разниц), а счета из этого списка остаются с исторической оценкой.

Частые ситуации

Переоценка «зацепила» склад или ОС. Счёта нет в этом списке — добавьте строку, и следующее закрытие его обойдёт.

Счёт нужно переоценивать только по одной стороне. Поставьте в строке «Только дебет» или «Только кредит» — исключится только указанная сторона. Обе галочки сразу не складываются: при обеих действует «Только дебет».

Эта настройка что-то меняет в текущих документах? Нет: она работает только в момент валютной переоценки при закрытии книг.