Немонетарні рахунки

Список рахунків, які не переоцінюються за курсом при закритті книг. Переоцінка перераховує валютні залишки монетарних статей (гроші, заборгованості) за курсом на дату закриття; але основні засоби, запаси чи капітал, колись куплені за валюту, від зміни курсу не дорожчають — такі рахунки й перелічують тут, і переоцінка їх обминає.

Де шукати: Модулі → Фінанси → Налаштування → Немонетарні рахунки

Розбір на прикладі

У демо виключені типові немонетарні статті: 103 і 105 (основні засоби), 152 (капітальні інвестиції), 281 (товари на складі), 401 (статутний капітал). Рядок — рахунок з плану рахунків; прапорці «Тільки дебет» / «Тільки кредит» дозволяють виключити тільки один бік рахунку, якщо переоцінюватись не повинна лише дебетова чи лише кредитова частина залишку.

Звідки береться ефект

Саме налаштування проводок не робить — його читає переоцінка валют при закритті книг: монетарні валютні залишки перераховуються за курсом на дату закриття (різниця — на рахунки з наборів курсових різниць), а рахунки з цього списку залишаються з історичною оцінкою.

Часті ситуації

Переоцінка «зачепила» склад чи ОЗ. Рахунку немає в цьому списку — додайте рядок, і наступне закриття його обмине.

Рахунок треба переоцінювати лише по один бік. Поставте у рядку «Тільки дебет» або «Тільки кредит» — виключиться тільки вказаний бік. Обидві галочки разом не складаються: за обох діє «Тільки дебет».

Це налаштування щось міняє у поточних документах? Ні: воно працює тільки в момент валютної переоцінки при закритті книг.