Головна книга з кореспонденцією

Розшифровка рахунку до окремих проводок: сальдо на початок, кожна проводка з датою, документом і кореспондуючим рахунком, поточний залишок після кожної операції, сальдо на кінець. Це наступний крок після оборотно-сальдової відомості: вона каже, скільки пройшло по рахунку, — Головна книга показує, що саме і звідки.

Де шукати: Модулі → Фінанси → Звіти → Головна книга з кореспонденцією

Розбір на прикладі

Рахунок 361 (розрахунки з покупцями) за липень 2026:

• На 1 липня покупці винні 36 663,53.
• Далі — 44 проводки місяця: відвантаження дебетують рахунок у кореспонденції з 702 (дохід), оплати кредитують у кореспонденції з 311 (банк) чи 301 (каса). Кожен рядок показує проводку цілком: у колонках «Дебет» і «Кредит» стоять обидва рахунки кореспонденції з сумою. Колонка поточного залишку перераховується після кожного рядка — видно, як борг наростає і гаситься.
• Разом за місяць: дебет 93 133,71, кредит 48 528,37, на кінець — 81 268,87. Ці ж чотири числа стоять у рядку 361 оборотки — два звіти зобов'язані збігатись.

Так шукають «дивну» цифру: побачили в оборотці неочікуваний оборот — відкрили Головну книгу по рахунку — знайшли конкретну проводку і документ, з якого вона прийшла.

Звідки беруться дані

Звіт читає рядки проводок (Записи операцій) за період і вхідні залишки (Початкові сальдо) для сальдо на старті; початкове сальдо з датою всередині періоду стоїть рядком руху, з номером документа «Початкових сальдо». Кореспондент рядка визначається в межах тієї самої операції документа. Проводки існують лише у проведених (OK) документів — чернетки сюди не потрапляють. Валютна розбивка сальдо (рядки EUR/UAH під підсумком) береться з валютних сум тих самих проводок.

Параметри

Параметр	Що робить
Рахунки	Один рахунок, діапазон через двокрапку (371:377; обидві межі — рахунки з плану) чи перелік через кому; порожнє — всі рахунки
Період	За який період показувати проводки
Об'єкти	Лише проводки з цими об'єктами. Рахунок, у якого за цими об'єктами немає нічого — ні обороту в періоді, ні сальдо на початок чи кінець, ні валютних сум, — тоді не показується; з «Виводити пусті рахунки» показуються й такі
Валюта	Лише проводки цієї валюти
Виводити пусті рахунки	Показувати й рахунки без руху в періоді
В валюті	Додати валютні суми проводок

Часті ситуації

Звіт довгий на весь план рахунків. Заповніть «Рахунки» — Головну книгу дивляться по одному-двох рахунках, а не всю одразу. Коли рахунків у звіті кілька, кожен згорнуто до рядка з назвою — клік по ньому розгортає проводки.

«Неприпустимий діапазон» на 631:2011. Межі діапазону порівнюються як текст, а не як числа: 631 іде після 2011, тож між ними немає жодного рахунку. Пишіть межі однакової довжини (631:685) або перелічіть рахунки через кому. Межа, якої немає в плані рахунків, — відмова «Рахунок … не знайдено».

Числа не зійшлися з обороткою. Перевірте, чи однакові період і фільтри (об'єкт, валюта). За однакових умов підсумки збігаються завжди — обидва звіти читають ті самі проводки.

Проводка є, а документа не видно. Кожен рядок веде до транзакції; транзакція створена документом (рахунком, оплатою, нарядом) або введена вручну в Записах операцій — рукотворні видно саме там.