Співставлення рахунків

Таблиця «який результатний рахунок куди закривається». Наприкінці періоду закриття періодів переносить сальдо доходних і витратних рахунків на рахунки фінансового результату — і бере пари саме звідси.

Де шукати: Модулі → Фінанси → Налаштування → Співставлення рахунків

Розбір на прикладі

Налаштування в демо:

Один рядок — одна пара, по одному рахунку в кожній колонці:

Рахунок доходів/витрат — те, що закривається: 702 «Дохід від реалізації товарів», 902 «Собівартість реалізованих товарів», 921 «Адміністративні витрати», 947 «Нестачі і втрати», 949 «Інші витрати операційної діяльності» тощо.
Рахунок фінансового результату — куди переноситься сальдо. У демо майже всі рядки ведуть на 791 «Результат операційної діяльності», і лише 951 «Відсотки за кредит» — на 792 «Результат фінансових операцій».

Саме поділ на 791–794 і робить фінрезультат читабельним: операційна діяльність окремо, фінансові операції окремо, інша й надзвичайна — своїми рахунками. Далі кожен із них закриється на прибуток або збиток.

Що варто знати

Список — це і є перелік того, що закривається. Немає рахунку в таблиці — його сальдо на фінрезультат не переноситься; воно просто залишається на рахунку. Тому після появи нового рахунку доходів чи витрат у плані рахунків додайте йому рядок тут.
Закриваються і курсові рахунки. У демо 714 «Дохід від курсової різниці» та 945 «Втрати від курсової різниці» теж у списку — інакше результат переоцінки валюти повис би поза фінрезультатом.
Аналітика — лише на боці рахунку, що закривається. Якщо на рахунку доходів чи витрат є об'єкти, закриття списує сальдо з нього окремо по кожному об'єкту, а на рахунок фінансового результату сума приходить без об'єктів. Маска об'єктів діє теж на боці рахунку, що закривається: типи об'єктів, яких немає в її рядку для цього рахунку, у проводку закриття не потрапляють.
Кожен рахунок доходів/витрат — лише в одному рядку. Повтор не збережеться: «Цей рахунок уже використовується». Обидві колонки обов'язкові.
Рахунок має існувати у плані рахунків — інакше налаштування не збережеться.

Часті ситуації

Після закриття на витратному рахунку залишилося сальдо. Рахунку немає в цій таблиці — додайте пару і перепроведіть закриття в тому самому документі: зніміть і поставте галочку «Закривати доходи/витрати». Якщо в документі стоїть ще «Розраховувати прибуток/збиток (рах. 44)», спершу зніміть її — інакше система не дасть зняти закриття; після перепроведення поставте її знову. Новий документ закриття в тому самому місяці не допоможе: «У цьому періоді вже є проводки закриття рахунків».

Витрати за кредитом потрапили не туди, куди очікували. Перевірте, на який рахунок результату веде рядок: помилка в другій колонці розкидає суми між 791 і 792.

Чи можна вести кілька рядків на один результатний рахунок? Так — це нормальний випадок: десяток доходних і витратних рахунків закривається на один 791.