Оборотно-сальдова відомість за рахунком

Один рахунок, розкладений за об'єктами аналітики. Відповідає на питання «з чого склався залишок рахунку» — за співробітниками, напрямами діяльності, складами, проєктами: за будь-якою ознакою, якою розмічені проводки. Звичайна оборотка показує рахунки цілком, Головна книга — проводки поспіль, а цей звіт тримає середину: підсумок за рахунком угорі й його розшифровка за об'єктами внизу.

Де шукати: Модулі → Фінанси → Звіти → Оборотно-сальдова відомість за рахунком

Якщо потрібен такий самий розріз одразу за кількома рахунками — є Баланс об'єктів за рахунками.

Розбір на прикладі

Зарплата в компанії розмічається двома ознаками: кому нараховано (тип об'єктів «Співробітник») і на який напрям відноситься витрата (тип «Напрям діяльності»). Дивимось рахунок 661 «Розрахунки за заробітною платою» за лютий 2027:

Верхній рядок — сам рахунок: на початок лютого борг перед співробітниками 26 500, за місяць виплатили 21 000 (дебет) і нарахували 22 000 (кредит), на кінець лишилось 27 500. Зелений рядок під ним — розшифровка за валютами (увімкнено «В валюті»).

Нижче той самий залишок показано двічі — на кожен тип об'єктів свій блок:

• Напрям діяльності: опт 12 500, роздріб 9 500, разом 22 000;
• Співробітник: Голуб 12 900, Мороз 14 600, разом 27 500.

Підсумки блоків тут не збігаються — і це не помилка. За співробітниками розмічені всі проводки, включно зі старими, а напрям діяльності почали проставляти лише цього року, тож 5 500 старого боргу до жодного напряму не потрапили. Орієнтир — верхній рядок: він завжди повний.

Посилання →≡ біля об'єкта відкриває Головну книгу вже з підставленим рахунком, періодом і об'єктом — тобто перехід від суми до конкретних проводок, які її дали.

Відбір за одним типом

Якщо типів об'єктів багато, а цікавить один зріз, заповніть «Тип об'єкта»:

Зверніть увагу: за такого відбору перераховується і верхній рядок рахунку — до нього потрапляють лише проводки, розмічені об'єктом цього типу. Це не помилка, а сенс фільтра: звіт показує ту частину рахунку, яка живе в обраному розрізі.

Звідки беруться дані

Звіт читає рядки проводок (Записи операцій) — усі, яким би документом вони не були створені, — плюс Початкові сальдо на початок періоду.

Аналітика береться з поля «Об'єкти» рядка проводки. В одному рядку можна вказати кілька об'єктів через кому — так проводка потрапляє в кілька розрізів одразу. Два об'єкти одного типу в рядку заборонені: система не дасть зберегти документ, інакше суму довелося б ділити між ними.

Об'єкти групуються за типами (Типи об'єктів), усередині блока сортуються за назвою або за кодом. Об'єкти, у яких за період немає ні залишку, ні обороту, до звіту не потрапляють.

Чому підсумок блока може не зійтися з підсумком рахунку. Якщо частина проводок розмічена об'єктом, а частина — ні, то за таким типом звіт покаже меншу суму: нерозмічені проводки просто нікуди покласти. Підсумок самого рахунку при цьому лишається повним. Розбіжність між верхнім рядком і «Усього по …» — це рівно та сума, яка пройшла повз аналітику.

Параметри

Параметр	Що робить
Період	За який період рахувати обороти; залишок на початок береться на першу дату періоду
Рахунки	Один рахунок — той, який розбираємо. Перелік чи діапазон тут не працюють: для кількох рахунків є Баланс об'єктів
Валюта	Лишити тільки проводки в цій валюті
Об'єкти	Відібрати проводки з цими об'єктами. Перелік через кому верхній рядок рахунку читає як «будь-який із них», а блоки — як «усі одночасно»: для двох об'єктів одного типу верхній рядок покаже суму обох, а блоки лишаться порожніми
Тип об'єкта	Лишити один розріз; підсумок рахунку перераховується під нього
Сортувати об'єкти	Порядок усередині блока: за кодом або за назвою
В валюті	Додати під підсумком рахунку рядки за валютами — скільки із залишку припадає на кожну
Показати об'єкти з нульовим оборотом	Показати й ті об'єкти, за якими в періоді не було руху

Часті ситуації

Під рядком рахунку немає жодного блока, хоча проводки є. Жодна проводка рахунку не розмічена об'єктом: верхній рядок покаже обороти й залишок, а розрізи скласти нема з чого — перевірте поле «Об'єкти» в рядках документів. Перелік чи діапазон у «Рахунках» звіт не приймає взагалі: «Можна вказати тільки один рахунок».

За об'єктом від'ємний залишок. Звична причина — розмічено лише один бік: витрату за об'єктом проставили, а надходження на рахунок лишили без об'єкта. Звіт не вигадує — він показує рівно те, що записано в проводках. Лікується розміткою надходження, а не звітом.

Суми в блоках різні. Так і має бути, якщо проводки розмічені різними типами неоднаково. Орієнтир — верхній рядок рахунку: він завжди повний.

Потрібні проводки, а не підсумки. Натисніть →≡ біля потрібного об'єкта: відкриється Головна книга за цим рахунком і об'єктом за той самий період.