Історичний аналіз кредиторської заборгованості

Звіт відповідає на питання, яке ставлять перед кожним платіжним днем: кому ми винні і як давно. Це той самий «аналіз старіння боргів», тільки з боку постачальників.

Де шукати: Модулі → Розрахунки з постачальниками → Звіти → Історичний аналіз кредиторської заборгованості

Розбір на прикладі

Запускаємо на 15.08.2026, розбивка — з налаштування:

Кожен постачальник — окремий блок із загальною сумою боргу в шапці: у ТОВ «Будцентр Плюс» це 395 925,66 UAH. Усередині — рядок на кожен неоплачений рахунок, а сума рахунку розкладена по стовпцях-інтервалах.

Читаємо два свіжі рядки:

• рахунок №46 виписаний 11.08.2026, дата оплати — 10.08.2026, залишок 3427,50. «Факт, дн.» = 5: п'ять днів прострочення на дату звіту. Тому вся сума стоїть у стовпці «1-30»;
• рахунок №47 від 12.08.2026 на 6427,50 — три дні прострочення, той самий стовпець.

Разом у «1-30» рівно 9855,00 — сума цих двох. Решта 386 070,66 сидить у «91-10000»: це старі борги 2023-2025 років. Підсумковий рядок збирає стовпці по валюті.

Рахунок №46 виписано на 6427,50, а у звіті стоїть 3427,50 — бо частину вже погашено платежем постачальнику. Звіт показує залишок, а не початкову суму рахунку.

Звідки беруться числа

У розрахунок беруть тільки проведені документи — і рахунки, і платежі. Чернетка платежу, підготовлена, але не проведена, борг не зменшує: постачальник грошей ще не бачив.

Залишок по рахунку — це сума рахунку мінус зараховані передоплати, мінус платежі за цим рахунком. Якщо на рахунок виписано кредит-ноту, вона приклеюється до рахунку-підстави й зменшує його залишок: окремим рядком повернення не показується.

Готівковий рахунок боргу не дає: його оплачено в момент купівлі, тож без оплат у звіті його немає, а платіж, проведений на такий рахунок, стоїть залишком зі знаком мінус.

Прострочення рахується від дати оплати, а не від дати рахунку. Дату оплати документ отримує з умов оплати: «30 днів» означає дату документа плюс тридцять. Немає умов оплати — дата оплати дорівнює даті рахунку, і прострочення рахується від неї.

Стовпець «0» — це «строк ще не настав або настав сьогодні». Від'ємне прострочення видно в колонці «Факт, дн.» (наприклад, −24), але для розкладки по стовпцях воно вважається нулем.

Дата звіту зсуває всю картину. Поставте «На дату» місячної давнини — і побачите борги такими, якими вони були тоді: рахунки, виписані пізніше, у звіт не потраплять, а прострочення перерахується на ту дату.

Параметри вікна

Поле	Що робить
На дату	Стан боргів на цей день; типово — сьогодні
Терміни заборгованостей	Разова заміна інтервалів із настройки: перелік через кому
Постачальник	Один постачальник замість усіх
Категорія постачальника	Тільки постачальники цієї категорії
В валюті	Увімкнено — суми у валюті документів; вимкнено — усе перераховано в базову валюту за курсами рахунків

Типові ситуації

Звіт порожній, хоча борги є. Перевірте фільтр за постачальником чи категорією. Інтервали на це не впливають: без жодного інтервалу в налаштуванні звіт покаже борги без розподілу — рахунки й підсумки, без стовпців-інтервалів, а рахунок, вік якого не покриває жоден інтервал, стоїть із нулями в цих стовпцях і своєю сумою у «Усього».

Сума не збігається з «Кредиторською заборгованістю». Так і має бути: цей звіт бачить тільки рахунки, а кредиторська заборгованість уміє віднімати ще й незараховані аванси. Різниця між двома звітами — це і є сума авансів, які ви заплатили, але жодним рахунком ще не закрили.

Валютний борг виглядає дивно. Зніміть галочку «В валюті» — суми зведуться до базової валюти за курсами самих рахунків, і підсумок стане зіставним.

Потрібно розібратись по конкретному рахунку. Відкрийте статус рахунку постачальника — там видно всі платежі, зараховані аванси й кредит-ноти саме за цим рахунком.