Рахунки
План рахунків: довідник, на який спирається кожна проводка і кожен фінансовий звіт. Картка рахунку визначає не лише назву — вид рахунку каже звітам, з якого боку в нього «нормальне» сальдо, «Закрито» не пускає на рахунок нові проводки, а «Перевіряти сторону запису операцій» попереджає про запис не в той бік.
Де шукати: Модулі → Фінанси → Регістри → Рахунки
Розбір на прикладі
Рахунок 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями»:
- Вид рахунку — Актив: нормальне сальдо дебетове; Баланс рахунків саме звідси знає, віднімати кредит від дебету чи навпаки. У P&L знак рядка задають його «Вид» і «Сторона» у визначенні звіту; вид рахунку там враховується лише в рядках із прапорцем «Баланс» (сальдо на дату).
- Повне ім'я (EN) — англійський підпис; його друкує «Англійською» у Балансі рахунків.
- Демо-план — стандартний український: клас 3 «Кошти, розрахунки», клас 7 «Доходи», клас 9 «Витрати» тощо.
Звідки і як використовується
Рахунок згадується в кожному рядку записів операцій; видалити рахунок з рухом не можна. Вид рахунку (Актив/Пасив/Капітал/Дохід/Витрати) задає знак сальдо в Балансі рахунків; прапорці «Дебет»/«Кредит» задають нормальну сторону, а «Перевіряти сторону запису операцій» при збереженні запису операцій, де рахунок стоїть на невластивій стороні, надсилає сповіщення з номером рахунку («Нетипова сума рахунка: 361») — запис при цьому зберігається. Ця перевірка діє на записи, збережені у вікні записів операцій чи через API; проводки, які документ робить при проведенні, вона не бачить. «Закрито» ховає рахунок від нових проводок, не чіпаючи історію. Валюта в картці — одна, з довідника валют; проводок в іншій валюті на цей рахунок система не забороняє.
Поля
| Поле | Призначення |
|---|---|
| Рахунок, Назва | Код (він же номер у проводках) і підпис |
| Вид рахунку | Актив / Пасив / Капітал / Дохід / Витрати — знак сальдо в Балансі рахунків (у P&L — лише в рядках «Баланс») |
| Дебет / Кредит | Ознака нормального сальдо відповідної сторони |
| Перевіряти сторону запису операцій | Попереджає про запис операцій на невластиву сторону; не блокує. Проводки документів не перевіряє |
| Закрито | Рахунок більше не приймає проводок |
| Валюта | Валюта рахунку — один код із довідника валют; проводок в іншій валюті не забороняє |
| Клас | Розділ плану з довідника «Класи рахунків»; ним користуються ключові показники |
| Синт. рахунок | До якого синтетичного підсумку належить |
| Повне ім'я (EN) | Англійський підпис для звітів |
| Альт.код | Альтернативний код рахунку; Оборотно-сальдова відомість показує його окремою колонкою, якщо в ній позначено «Альт.код» |
| Налаштування рахунків курсових різниць | Набір із довідника «Налаштування рахунків курсових різниць»: на які рахунки доходу й втрат іде курсова різниця цього рахунку при переоцінці валюти документом «Закриття періодів» і в проводках платежів. Порожньо, набір закритий чи потрібний бік у ньому порожній — загальні рахунки з Використання фінансових рахунків |
Змінні друку
Значення, доступні в шаблонах друкованих форм цього документа. Як записати змінну в шаблоні — див. Друковані форми.
Поля заголовка:
| Змінна | Що підставляється |
|---|---|
| Acc_No | Рахунок |
| Acc_Comment | Назва |
| AccClass_No | Клас (код) |
| AccClass_Comment | Клас (назва) |
| AccSyn_No | Синт. рахунок (код) |
| AccSyn_Comment | Синт. рахунок (назва) |
| CurCode_No | Валюта (код) |
| CurCode_Comment | Валюта (назва) |
| Acc_Debit | Нормальне сальдо за дебетом |
| Acc_Cred | Нормальне сальдо за кредитом |
| Acc_Close | Рахунок закритий |
| Acc_Type | Тип рахунку словом (актив, пасив, капітал, дохід, витрати) |
Записи, на які документ посилається полями форми (склад, клієнт, валюта…), дають у шаблон і решту своїх змінних — код і назва вже названі в таблицях вище, інше описано в статті довідника:
- Валюта — Валюти (
CurCode_*)
Часті ситуації
Доходний рахунок у звіті з мінусом. У Балансі рахунків перевірте «Вид рахунку»: якщо в дохідного стоїть «Актив», звіт віднімає не в той бік. У P&L знак рядка задає визначення звіту: перевірте «Вид» і «Сторону» рядка — вид рахунку на нього не впливає (крім рядків «Баланс»).
«Рахунок використовується у документах» — по ньому вже є проводки чи вхідні сальдо. Закрийте його прапорцем «Закрито»: історія лишиться, нових операцій не буде.
Рахунок не видаляється: «Запис реєстру «Рахунок» використовується в: ПДВ!» Рахунок можна видалити, лише поки його ніде не записано: у налаштуваннях (Використання фінансових рахунків, ПДВ, способи оплати та інших), у довідниках (групи товарів, склади, статті надходжень/витрат…), у рядках і шапках документів — непроведених теж — і в рядку типу «рахунок» визначення звіту (діапазон «A:B» не заважає). Інакше налаштування більше не збереглося б, документ пішов би на рахунок, якого немає, а P&L не побудувався б. Приберіть рахунок звідти, де його називає відмова; рахунок більше не потрібен — позначте «Закрито».
Рахунок не знаходиться пошуком у списку. Якщо запис створювали в обхід системи (імпорт напряму в БД), пошуковий індекс порожній — служба Оновлення поля пошуку з реєстром Accounts (так його вписують у поле «Регістр») перебудовує його.