Кореспонденція рахунків
«Шахматка»: обороти рахунку, розкладені за кореспондуючими рахунками. Відповідає на питання «звідки на рахунок приходило і куди з нього йшло» — одним екраном, без переліку проводок. Якщо оборотка каже «скільки», а Головна книга — «якими проводками», то шахматка — «з ким кореспондував».
Де шукати: Модулі → Фінанси → Звіти → Кореспонденція рахунків
Розбір на прикладі
Рахунок 702 «Дохід від реалізації товарів» за липень 2026:
Читаємо економіку місяця по кредиту (звідки дохід):
- 361 — 93 133,71: відвантаження клієнтам у борг;
- 301 — 20 243,40: роздрібні продажі за готівку.
І по дебету (що зменшувало дохід):
- 6432 — 13 112,10: ПДВ, вирахуваний з виручки;
- 281 — 10 639,11: коригування по документах, де дохід і списання собівартості йдуть однією операцією (див. «Часті ситуації»).
Підсумки рядка — Дт 23 751,21 / Кт 113 377,11 — збігаються з оборотами 702 в оборотці за той самий період: шахматка нічого не вигадує, лише розкладає ті самі обороти за парами.
Звідки беруться дані
Звіт читає рядки проводок (реєстр Записи операцій) за період — усі, незалежно від того, яким документом вони створені, — і рядки початкових сальдо з датою в періоді: кореспондента в них немає, тому вони стоять у рядку «Без кореспонденції». Кореспондент для рядка шукається в межах тієї самої операції документа: дебетовому рядку зіставляються кредитові рядки його групи і навпаки. У багаторядкових операціях (наприклад, чек із десятком товарів) сума пари обмежується сумою меншого боку — тому окрема клітинка шахматки може відрізнятись від «наївного» множення. Частина рядка, якій у групі не знайшлося пари, теж іде в рядок «Без кореспонденції» (він останній у рахунку), тож підсумок по рахунку сходиться з обороткою — поки не задано «Кор. рахунки» чи «Виключити рахунки».
Що звіт не враховує: фільтрів за валютою та об'єктами тут немає (беруться всі рядки); сальдо не показується — лише обороти періоду.
Параметри
| Параметр | Що робить |
|---|---|
| Період | За який період брати проводки |
| Рахунки | Які рахунки розкладати: один, перелік через кому, діапазон 701:703; порожнє — всі рахунки з рухом |
| Кор. рахунки | Показати лише пари з цими кореспондентами (перелік/діапазон); рядка «Без кореспонденції» тоді немає |
| Виключити рахунки | Прибрати ці рахунки зі звіту — і пари з ними як кореспондентами, і їх самих як основні рахунки; наприклад, прибрати технічні рахунки закриття |
Часті ситуації
Пара виглядає дивно (Дт 702 ↔ Кт 281). У документах, де однією операцією йдуть і дохід, і списання собівартості (роздрібний чек), дебетові коригування доходу групуються з усіма рядками операції — зокрема складськими. Це не помилка розноски: підсумок по рахунку правильний, а «дивна» клітинка показує, що операція багаторядкова. Хочете чистішу картину — виключіть складські рахунки параметром.
Клітинки не збігаються з ручним розрахунком по парі. Шахматка ділить багаторядкові операції в межах групи рядків документа; переставляти пари між групами вона не вміє. Звіряйте ПІДСУМКИ по рахунку з обороткою — без «Кор. рахунки» і «Виключити рахунки» вони збігаються завжди.
Порожній звіт. У періоді немає проводок по заданих рахунках, діапазон у «Рахунки» не охопив жодного рахунку плану, або всі кореспонденти відфільтровані параметрами «Кор. рахунки» чи «Виключити рахунки».