Представлення сальдо

Налаштування знака в звіті «Баланс рахунків». Звіт друкує сальдо кожного рахунку за його видом: у рахунків видів «Актив» і «Витрати» — дебет мінус кредит, у рахунків видів «Пасив», «Капітал» і «Дохід» — кредит мінус дебет. Тож звичайне сальдо будь-якого рахунку стоїть із плюсом, а сальдо «не з того боку» — з мінусом. Тут можна перевернути знак цілим класам рахунків: позначка навпроти класу — його сальдо у звіті друкується з протилежним знаком.

Де шукати: Модулі → Фінанси → Налаштування → Представлення сальдо

Розбір на прикладі

П'ять рядків — п'ять класів рахунку (його задають у картці рахунку, поле «Вид рахунку»):

Актив — сальдо активних рахунків (каса, банк, склад, дебіторка);
Пасив — зобов'язання (постачальники, кредити);
Капітал — статутний капітал, прибуток;
Дохід — рахунки 7-го класу;
Витрати — 8-й і 9-й класи.

Колонка «1» відповідає звіту «Баланс рахунків» — це єдиний звіт, який читає це налаштування.

У демо-базі всі позначки зняті: сальдо показуються зі знаком за видом рахунку. Статутний капітал на рахунку виду «Капітал» (внесок 200 000 при створенні фірми) має кредитове сальдо і друкується додатним — 200 000,00. Якщо поставити позначку «Капітал», той самий рядок покаже −200 000,00.

Як міркувати про позначки

Без позначок знак «як у балансовому звіті»: актив, зобов'язання, капітал і доходи зі своїм звичайним сальдо — додатні. Мінус означає, що сальдо рахунку не з того боку, якого чекає його вид: рахунок виду «Пасив» із дебетовим сальдо (переплата постачальнику) друкується від'ємним. Рівність тут така: сума рядків «Актив» і «Витрати» дорівнює сумі рядків «Пасив», «Капітал» і «Дохід».

Знак «як у математиці» — дебетове сальдо плюс, кредитове мінус — дають позначки «Пасив», «Капітал» і «Дохід». Тоді звичайні кредитові сальдо стають від'ємними, а переплата постачальнику — додатною, і сума всіх рядків звіту дорівнює нулю.

Позначка перевертає знак УСЬОМУ класу — у всіх трьох колонках: «На початок», «Зміна» і «На кінець».

Варто знати

Налаштування суто косметичне: воно міняє лише подання цифр у звіті «Баланс рахунків». Проводки, оборотка, головна книга й фінзвіти його не читають.
Рядка чи колонки «Усього» у звіті немає: рівність із розділу вище перевіряють самі, складаючи рядки.
Знак за видом бере поле «Вид рахунку» з картки. Рахунок, у якого вид не заповнений, друкується як дебет мінус кредит, і позначки на нього не діють.
Позначку видно одразу після наступного запуску звіту — нічого перераховувати не треба.
Нова компанія мультикомпанійної бази отримує це налаштування порожнім — звіт у ній друкує знак за видом рахунку, як із знятими позначками.
У вікні лише одна колонка позначок; місце під другу й третю (для інших звітів) у продукті зарезервоване, але поки не використовується.

Типові ситуації

У «Балансі рахунків» капітал з мінусом — це помилка? Без позначок мінус у капіталу — привід перевірити: або сальдо рахунку справді дебетове, або в картці рахунку не той «Вид рахунку» (наприклад, «Актив» замість «Капітал»). Якщо стоїть позначка «Капітал», мінус — звичайний знак кредитового сальдо.

Рахунок постачальника з мінусом. Без позначок це дебетове сальдо пасивного рахунку — переплата постачальнику. З позначкою «Пасив» усе навпаки: борги постачальникам ідуть із мінусом, переплата — з плюсом.

Чи вплине це на оборотно-сальдову відомість? Ні. Оборотка завжди показує дебет і кредит окремими колонками, їй знак не потрібен.