Представление сальдо

Настройка знака в отчёте «Баланс счетов». Отчёт печатает сальдо каждого счёта по его виду: у счетов видов «Актив» и «Расход» — дебет минус кредит, у счетов видов «Пассив», «Капитал» и «Доход» — кредит минус дебет. Поэтому обычное сальдо любого счёта стоит с плюсом, а сальдо «не с той стороны» — с минусом. Здесь можно перевернуть знак целым классам счетов: метка напротив класса — его сальдо в отчёте печатается с противоположным знаком.

Где искать: Модули → Финансы → Настройки → Представление сальдо

Разбор на примере

Пять строк — пять классов счёта (его задают в карточке счёта, поле «Вид счета»):

• Актив — сальдо активных счетов (касса, банк, склад, дебиторка);
• Пассив — обязательства (поставщики, кредиты);
• Капитал — уставный капитал, прибыль;
• Доход — счета 7-го класса;
• Расход — 8-й и 9-й классы.

Колонка «1» соответствует отчёту «Баланс счетов» — это единственный отчёт, который читает эту настройку.

В демо-базе все метки сняты: сальдо показываются со знаком по виду счёта. Уставный капитал на счёте вида «Капитал» имеет кредитовое сальдо и печатается положительным числом. Если поставить метку «Капитал», та же строка покажет отрицательное число.

Как рассуждать о метках

Без меток знак «как в балансовом отчёте»: актив, обязательства, капитал и доходы со своим обычным сальдо — положительные. Минус значит, что сальдо счёта не с той стороны, которой ждёт его вид: счёт вида «Пассив» с дебетовым сальдо (переплата поставщику) печатается отрицательным. Равенство здесь такое: сумма строк «Актив» и «Расход» равна сумме строк «Пассив», «Капитал» и «Доход».

Знак «как в математике» — дебетовое сальдо плюс, кредитовое минус — дают метки «Пассив», «Капитал» и «Доход». Тогда обычные кредитовые сальдо становятся отрицательными, переплата поставщику — положительной, а сумма всех строк отчёта равна нулю.

Метка переворачивает знак ВСЕМУ классу — во всех трёх колонках: «На начало», «Изменение» и «На конец».

Стоит знать

• Настройка чисто косметическая: она меняет только представление цифр в отчёте «Баланс счетов». Проводки, оборотка, главная книга и финотчёты её не читают.
• Строки или колонки «Итого» в отчёте нет: равенство из раздела выше проверяют сами, складывая строки.
• Знак по виду берётся из поля «Вид счета» карточки. Счёт без вида печатается как дебет минус кредит, и метки на него не действуют.
• Метку видно сразу после следующего запуска отчёта — ничего пересчитывать не надо.
• Новая компания мультикомпанийной базы получает эту настройку пустой — отчёт в ней печатает знак по виду счёта, как со снятыми метками.
• В окне только одна колонка меток; место под вторую и третью (для других отчётов) в продукте зарезервировано, но пока не используется.

Типичные ситуации

В «Балансе счетов» капитал с минусом — это ошибка? Без меток минус у капитала — повод проверить: либо сальдо счёта действительно дебетовое, либо в карточке счёта не тот «Вид счета» (например, «Актив» вместо «Капитал»). Если стоит метка «Капитал», минус — обычный знак кредитового сальдо.

Счёт поставщика с минусом. Без меток это дебетовое сальдо пассивного счёта — переплата поставщику. С меткой «Пассив» всё наоборот: долги поставщикам идут с минусом, переплата — с плюсом.

Повлияет ли это на оборотно-сальдовую ведомость? Нет. Оборотка всегда показывает дебет и кредит отдельными колонками, ей знак не нужен.