Исторический анализ дебиторской задолженности

Главный ответ на вопрос «кто нам должен и насколько давно». Отчёт берёт все открытые счета клиентов на выбранную дату, считает по каждому фактическую просрочку в днях и раскладывает суммы по интервалам: свежий долг отдельно, месячный отдельно, полугодовой отдельно. Смотреть в него стоит перед обзвоном должников и перед тем, как отгружать очередному клиенту в долг.

Где искать: Модули → Расчеты с клиентами → Отчеты → Исторический анализ дебиторской задолженности

Соседний отчёт неоплаченных счетов отвечает на более простой вопрос — «какие счета не закрыты»; здесь же главное не перечень, а распределение долга по возрасту.

Разбор на примере

Главный параметр — «На дату»: всё считается так, будто сегодня этот день. Заполнять его не нужно, окно подставляет сегодняшнюю дату само; меняют его, когда смотрят долги на прошлое число. Запускаем на 01/12/2027:

Каждый клиент — отдельный блок с общей суммой долга в шапке; внутри перечислены его открытые счета. Колонки справа — интервалы просрочки; остаток счёта попадает ровно в одну из них, а внизу блока — итог по каждому интервалу. Счёт, чей возраст не покрывает ни один интервал, в отчёте всё равно есть: в колонках интервалов нули, сумма — в «Итого».

Ключевая колонка — «Факт, дн.»: сколько дней прошло от даты оплаты счёта (не от даты выписки) до даты отчёта. Поэтому:

• счёт №11 (ФЛП Коваленко, оплата до 30/11/2027) просрочен на 1 день → колонка «1-30»;
• счёт №10 (ООО «Мастер-Групп», оплата до 05/11/2027) — 26 дней → та же колонка «1-30»;
• счёт №9 (ООО «Строитель», оплата до 20/09/2027) — 72 дня → «31-90»;
• счёт №12 (ООО «Электромонтаж-Плюс», оплата до 15/07/2027) — 139 дней → «91-10000».

Внизу отчёта — «Итог задолженности» по всей фирме.

Откуда берутся цифры

Что считается долгом. Берутся утверждённые (ОК) счета клиентам, кроме наличных (их долг не образует), и все утверждённые платежи на дату отчёта. Разница — остаток долга. Кредит-нота уменьшает долг клиента.

Дата, от которой считается просрочка — «Дата оплаты» счёта. Её ставит не менеджер, а условия оплаты: дата счёта + N дней отсрочки. Условия с 0 дней дают дату оплаты, равную дате счёта, — долг становится просроченным на следующий день. Без условий оплаты и даты оплаты счёт не утвердить, поэтому у каждого счёта отчёта дата оплаты есть.

Предоплаты клиента. Предоплата, зачтённая в счёт, уже уменьшила его остаток. Незачтённую предоплату отчёт показывает у клиента отдельным разделом — номер, дата, остаток на дату отчёта. Дальше всё зависит от счёта, на который её провели («Счет аванса» в карточке клиента, а если там пусто — в настройке «Использование финансовых счетов»):

• на счёт дебиторов — раздел «Незачтённые предоплаты (уменьшают долг)», суммы с минусом, и они уменьшают долг клиента и общий итог: отчёт сходится со счётом дебиторов. Колонки сроков показывают только счета — предоплата по срокам не раскладывается, поэтому в строке «Итог задолженности» сумма колонок больше «Итого» ровно на неё;
• на отдельный счёт авансов — раздел «Незачтённые предоплаты — на счёте авансов, долг не уменьшают»: суммы для справки, итоги их не вычитают, потому что дебиторы и авансы в учёте раздельно.

Интервалы задаются не здесь. Пустое поле «Сроки задолженностей» означает «взять интервалы из настройки». Если и там пусто, отчёт не запустится: «Заполните настройки отчета о дебиторской задолженности» — впишите интервалы в поле или в настройку.

Параметры

Параметр	Что делает
На дату	День, на который считается долг и просрочка
Сроки задолженностей	Свои интервалы вместо настройки, через запятую: 0,1-30,31-90
Клиент	Один клиент
Категория клиента	Группа клиентов (например, только оптовики)
В валюте	Включено (по умолчанию) — суммы в валюте счёта; снято — пересчитаны в базовую валюту по курсу документа

Частые ситуации

Клиента нет в отчёте, хотя он должен. Проверьте утверждение документов: неутверждённый счёт для отчёта не существует. Вторая причина — счёт наличный (такие в долг не входят). Сумма в колонке «0» при просроченном счёте. Колонка «0» — это «срок ещё не наступил». Посмотрите «Факт, дн.»: отрицательное число означает, что до даты оплаты ещё есть время.

Долг не совпадает с суммой счёта. Значит, есть частичная оплата или зачтённая предоплата — отчёт показывает именно остаток.

Нужен отчёт в рублях/гривне, а суммы в валюте. Снимите галочку «В валюте» — суммы пересчитаются в базовую валюту по курсу каждого документа.