Сопоставление счетов

Таблица «какой результатный счёт куда закрывается». В конце периода закрытие периодов переносит сальдо доходных и расходных счетов на счета финансового результата — и берёт пары именно отсюда.

Где искать: Модули → Финансы → Настройки → Сопоставление счетов

Разбор на примере

Настройка в демо:

Одна строка — одна пара, по одному счёту в каждой колонке:

• Счет доходов/расходов — то, что закрывается: 702 «Доход от реализации товаров», 902 «Себестоимость реализованных товаров», 921 «Административные расходы», 947 «Недостачи и потери от порчи ценностей», 949 «Прочие расходы операционной деятельности» и так далее.
• Счет финансового результата — куда переносится сальдо. В демо почти все строки ведут на 791 «Результат операционной деятельности», и только 951 «Проценты за кредит» — на 792 «Результат финансовых операций».

Именно деление на 791–794 и делает финрезультат читаемым: операционная деятельность отдельно, финансовые операции отдельно, прочая и чрезвычайная — своими счетами. Дальше каждый из них закроется на прибыль или убыток.

Что стоит знать

• Список — это и есть перечень того, что закрывается. Нет счёта в таблице — его сальдо на финрезультат не переносится; оно просто остаётся на счёте. Поэтому после появления нового счёта доходов или расходов в плане счетов добавьте ему строку здесь.
• Закрываются и курсовые счета. В демо 714 «Доход от операционной курсовой разницы» и 945 «Потери от операционной курсовой разницы» тоже в списке — иначе результат переоценки валюты повис бы вне финрезультата.
• Аналитика — только на стороне закрываемого счёта. Если на счёте доходов или расходов есть объекты, закрытие списывает сальдо с него отдельно по каждому объекту, а на счёт финансового результата сумма приходит без объектов. Маска объектов действует тоже на стороне закрываемого счёта: типы объектов, которых нет в её строке для этого счёта, в проводку закрытия не попадают.
• Каждый счёт доходов/расходов — только в одной строке. Повтор не сохранится: «Этот счёт уже используется». Обе колонки обязательны.
• Счёт должен существовать в плане счетов — иначе настройка не сохранится.

Частые ситуации

После закрытия на расходном счёте осталось сальдо. Счёта нет в этой таблице — добавьте пару и перепроведите закрытие в том же документе: снимите и поставьте галочку «Закрывать доходы/расходы». Если в документе стоит ещё «Рассчитать прибыль/убыток (сч. 44)», сначала снимите её — иначе система не даст снять закрытие; после перепроведения поставьте её снова. Новый документ закрытия в том же месяце не поможет: «В этом периоде уже есть проводки закрытия счетов».

Расходы по кредиту попали не туда, куда ожидали. Проверьте, на какой счёт результата ведёт строка: ошибка во второй колонке раскидает суммы между 791 и 792.

Можно ли вести несколько строк на один результатный счёт? Да — это нормальный случай: десяток доходных и расходных счетов закрывается на один 791.