Использование финансовых счетов

Настройка, из которой документы берут бухгалтерские счета, когда им больше неоткуда их взять. Каждое проведение — фактуры, оплаты, поступления, списания — ищет счета по цепочке «строка документа → карточка товара → группа товаров → это окно», и именно здесь цепочка заканчивается: что записано в этих вкладках, то и есть «счета по умолчанию» всей компании. Счёт стоимости ТМЦ между группой и этим окном ищется ещё в карточке склада; у выручки и счёта расходов цепочки свои — см. Группы товаров.

Где искать: Модули → Финансы → Настройки → Использование финансовых счетов

Разбор на примере

Вкладка «Дебиторы» демо-базы:

Счёт дебиторов 361, авансы 681, курсовые разницы 945/714, комиссия 921. На снимке ещё виден «Счет кассы» — в августе 2026 его убрали из окна (см. ниже); вместо него на вкладке теперь стоят «Счет прибыли от округления» и «Счет убытка от округления» (на них идёт остаток округления сумм строк поступления) и галочка «Запретить переплату по счету-фактуре». Это те числа, которые вы видите в проводках фактур и оплат в Записях операций: фактура дебетует 361 в корреспонденции с доходом — «361» она взяла отсюда.

Вкладка «Продажи»:

Счёт продаж 702, возвраты 704, себестоимость 902, гарантийный ремонт 931. «Код НДС» — ставка из настройки НДС, которую документы подставляют, когда она не задана ни в товаре, ни в контрагенте.

Кредит-нота сторнирует там, где выручка проведена: заполненный «Счет продаж» счёта-фактуры она берёт себе, а без него дебет идёт на счёт возврата. Галочка «Кредит-нота — на счёт возврата, а не на счёт продаж счёта-фактуры» — для тех, кто ставит счетам свой счёт продаж, а возвраты хочет видеть на счёте возврата. Она судит только счёт из счёта-фактуры: счёт кредитовых условий оплаты, строки и группы товара действует, как и без неё.

Вкладка «Склад»:

Стоимость ТМЦ 201, потери склада 947 — типовой счёт нового списания, недостачи/излишки инвентаризации 949/714, разницы разборки 911 (разборка в производстве). Недостачи и излишки проводит не сама инвентаризация — она эту настройку не читает, — а служба «Сравнение инвентаризации»: списания на недостачи и поступления на излишки она создаёт именно с этими счетами, а без них отказывает. «Счет разницы переоценки» подставляется в новый документ переоценки склада; «Стоимость склада» требует проведение поступления — пустое поле даёт отказ «Счет стоимости склада не определен».

Раньше в окне стояли ещё четыре счёта («Возврат товаров», «Возврат тов-ов поставщику», «Счет кассы», «Использование прибыли в отчетном периоде») — их не читала ни одна проводка, и в августе 2026 их убрали из окна (#4266). Возврат от клиента строит проводку зеркально к отгрузке — складской счёт по складу и товару, счёт стоимости из строки или из карточки товара; касса берёт счёт из способа оплаты; использование прибыли бухгалтер проводит вручную в записи операций. Исключение с сентября 2026 — возврат поставщику в данных, перенесённых из SERP: если в настройке заполнен счёт отклонения возврата поставщику, проводка снова берёт сохранённое значение «Возврат тов-ов поставщику» (или, по признаку из перенесённых данных, счёт кредита строки) и относит разницу цен на счёт отклонения. Полей в окне нет — режим включают только перенесённые данные.

Вкладка «Закрытие периодов»:

Четыре счёта финансового результата 791–794 (операционная деятельность, финансовые операции, прочая обычная, чрезвычайные события) и счета капитала 441/442 — именно ими закрытие периодов выводит прибыль или убыток.

Остальные вкладки по тому же принципу: Кредиторы (поставщики, выданные им авансы, комиссия банка), Стоимость покупки (поступления и дополнительные расходы), Покупка/продажа валюты (счета этапов документа обмена валюты), Зарплата и затраты (начисления, подотчётные лица).

Как счёт попадает в проводку

Приоритет всегда от конкретного к общему:

1. счёт, вписанный в строке документа руками (у фактуры так задают счёт выручки строки);
2. счёт из карточки товара: «Счет стоимости» — для себестоимости, «Счет стоимости ТМЦ» — для склада; у выручки уровня товара нет;
3. счёт группы товаров — «Счёт выручки» (выручка), «Счет себестоимости» (себестоимость), «Счет стоимости ТМЦ» (склад); у фактуры между строкой и группой стоит ещё поле «Счет продаж» в её шапке — заполненное, оно перебивает счёт группы; для склада после группы идёт счёт склада;
4. счёт из этой настройки.

Поэтому правку здесь почувствуют только документы, которым счёт нигде выше не задали, — и наоборот: «почему фактура взяла не тот счёт» чаще всего означает, что на каком-то уровне выше стоит свой.

Два счёта отсюда — дебиторов и продаж — обязательны: без них фактура не проведётся вовсе («Счет дебиторов не определен» / «Счет реализации не определен»).

Запрет переплаты счёта-фактуры

Галочка «Запретить переплату по счету-фактуре» на вкладке «Дебиторы». Когда она включена, платёж клиента и кредит-нота не проводятся, если снимают с долга счёта больше, чем он должен. Пример: долг по счёту 1 000 грн.

• Платёж на 1 200 не проведётся: «Сумма превышает сумму счет-фактуры! 1200 > 1000 UAH» и подсказка «Уменьшите сумму или оформите излишек 200 как предоплату». Платёж на 1 000 проведётся и закроет счёт.
• После платежа на 400 (долг 600) следующий платёж на 700 не проведётся: излишек 100.
• Кредит-нота на 1 200 не проведётся («Кредит-нота превышает остаток долга по счёту»), на 300 — проведётся, долг станет 700. Сравнивается итог кредит-ноты по строкам, а не число в шапке.

Что стоит знать:

• Проверяется проведение, а не сохранение: черновик с переплатой записать можно (его создают и автоматически — импорт банковской выписки, возврат), с долгом он ничего не делает.
• Оплата видимой суммы долга переплатой не считается: если деньги округляются до целых, а долг 100,50, платёж 101 счёт закрывает.
• Счёт в валюте: сумма платежа переводится в валюту счёта и сравнивается с долгом в ней.
• Галочка выключена — переплата проводится, как и раньше: долг счёта становится отрицательным, то есть это кредит клиента.
• Действует сразу, без перезапуска; в мультикомпанейской базе — отдельно в каждой компании.
• Платежей поставщикам эта галочка не касается: платёж поставщику сверх открытого долга счёта не проводится независимо от неё.

Частые ситуации

«Счет дебиторов не определен» при проведении. Пустое поле «Счёт дебиторов» на вкладке «Дебиторы». Заполните и проведите документ ещё раз.

«Проводка не сбалансирована на … в базовой валюте: заполните «Округление»…» при проведении счёта. Дебет и кредит проводки счёта в базовой валюте разошлись на округлении, а поле «Округление» на вкладке «Дебиторы» пустое. Так бывает со счётом в валюте на крошечную сумму по малому курсу: строка, чья сумма в базовой валюте округляется до нуля, получает наименьшую сумму по правилу округления (0,01), чтобы сумма в валюте не пропала из проводки, и разницу закрывает строка на счёт округления. Заполните поле счётом округления и проведите документ ещё раз.

Изменил счёт в настройке — старые документы не изменились. И не должны: счёт читается в момент проведения. Новое значение подхватят только следующие проведения (и перепроведения).

Фактура берёт не тот счёт продаж. Смотрите цепочку приоритета: в строке фактуры, в поле «Счет продаж» её шапки или в группе товара («Счёт выручки»), скорее всего, задан собственный счёт. Настройка — лишь последний уровень.

«Счет операционных убытков не определен» при сохранении выплаты персоналу. Пустое поле «Комиссия банка» на вкладке «Кредиторы». Выплата персоналу со способом оплаты без него не сохраняется даже черновиком, хотя в её проводку этот счёт не идёт. Заполните поле.

Каждая компания — свои счета. В мультикомпанейской базе это окно заполняется отдельно в каждой компании; планы счетов могут отличаться.