Полученные НН
Реестр налоговых накладных, которые выписали нам поставщики. Смысл документа один: подтвердить налоговый кредит, который мы уже начислили себе счётом или авансом.
Где искать: Модули → Расчеты с поставщиками → Регистры → Полученные НН
Зачем его заводить
Когда вы проводите счёт поставщика или платите аванс, система начисляет НДС на счёт неподтверждённого налогового кредита (6442). Это состояние «право на кредит есть, а бумаги ещё нет».
Бумага — это налоговая накладная от поставщика, зарегистрированная в ЕРНН. Когда она пришла, её заводят сюда и проводят. Проведение переносит сумму с неподтверждённого кредита на расчёты по НДС — право становится подтверждённым.
Разбор на примере
Верхняя строка — наш внутренний номер (1), а рядом реквизиты документа поставщика: «№ НН (полученной)» 301 и дата 12.08.2026. Дальше — код и название поставщика.
На закладке «Условия» стоит главное поле связи: «Номер сч/ф пост.» = 3. Это тот самый счёт поставщика №3, под который выписана накладная. Если накладная пришла на аванс, вместо него заполняют «Предоп. №» — номер предоплаты из платежа поставщику.
Ниже — таблица «Товары/услуги»: по строке на каждую ставку НДС. В примере одна строка со ставкой Н20: 7503,33 без НДС, 1500,67 НДС, 9004,00 вместе — ровно сумма счёта №3. Итоги строк собираются в три поля внизу окна.
Что происходит при проведении
Проведение (ОК) делает одну пару проводок на каждую строку таблицы:
| Дебет | Кредит | Сумма |
|---|---|---|
| 6412 «Расчёты по НДС» | 6442 «Налоговый кредит неподтверждённый» | НДС строки |
Счета берутся из справочника ставок НДС — колонки «НДС» (дебет) и «Нал. кредит неподтвержд.» (кредит) той ставки, что стоит в строке. Если какой-то из них в ставке не заполнен, а НДС строки не нулевой, накладная не проведётся: «В коде НДС … не заполнен счёт «…»: строку НДС документа провести нельзя» — заполните счёт ставки в «Настройки → НДС». Строка с нулевым НДС проводки не даёт.
Посмотреть готовую проводку можно не выходя из документа — кнопка «Открыть запись операции» в верхнем меню окна.
Проведённая накладная заперта — и в окне, и для API и ИИ-агента: менять можно только отметку «Экспортированный». Любое другое изменение система отклоняет сообщением «Проведённый документ править нельзя!» — сначала снимите ОК (нужно право «Снимать ОК с документов»), поправьте и проведите снова.
Корректирующая накладная
Флажок «Корректирующий» помечает расчёт корректировки — документ, которым поставщик изменяет ранее выданную накладную. Создавать его вручную не обязательно: откройте утверждённую кредит-ноту поставщика и выберите в меню окна «Создать НН» — система заполнит корректирующую накладную к НН исходного счёта, а если НН выдана на предоплату по этому счёту — к ней. Если не найдётся ни одной, придёт отказ «Не найдена НН на данную счет-фактуру».
Типичные ситуации
Не сохраняется: «Поле "Ставка НДС" обязательно». В строке таблицы не выбрана ставка — без неё система не знает, какие счета использовать в проводке.
НДС в строке не такой, как в накладной поставщика. Сумма НДС и сумма с НДС в строке всегда считаются от «Суммы без НДС» по ставке строки — при вводе ставки, при правке суммы без НДС и даже при правке самих «Суммы НДС» или «Суммы с НДС»: введённое вручную вернётся к расчётному. Поэтому сверяйте с бумагой «Сумму без НДС» и ставку — НДС получится из них.
Накладная есть, а кредит так и висит неподтверждённым. Проверьте ОК: непроведённый документ проводок не делает. Связь со счётом или предоплатой на проводку не влияет — она только связывает документы. Если накладная проведена, а остаток неподтверждённого кредита не ушёл, сравните ставки: проводка снимает НДС со счёта, который стоит в колонке «Нал. кредит неподтвержд.» ставки НДС строки накладной, а счёт и аванс начисляли его на счёт ставок своих строк.
Поставщик прислал накладную на сумму больше счёта. Заводите как есть: документ фиксирует то, что зарегистрировано в ЕРНН. Расхождение — повод уточнить счёт, а не «подгонять» накладную.